Quand on est freelance, la comptabilité est une partie essentielle de son activité. Comprendre les bases de la comptabilité vous aidera à gérer vos finances de manière efficace en tant qu’entrepreneur et à rester en règle avec les obligations fiscales.
Dans cet article, nous allons passer en revue les principaux éléments d’une comptabilité adapté au profil freelance : du régime fiscal micro ou réel, à la TVA, en passant par la façon de réaliser votre facturation.
Comptabilité freelance : régime fiscal micro ou réel, que choisir ?
Le régime fiscal que vous choisissez en tant que freelance dépend de vos revenus annuels. Il existe deux régimes fiscaux principaux : le régime micro et le régime réel qui feront la différence en comptabilité.
Le régime micro est le plus simple et le plus couramment utilisé par les freelances. Il permet de bénéficier d’un abattement forfaitaire sur les recettes annuelles.
Cependant, il est important de noter que dans ce régime micro, vous ne pouvez pas déduire vos charges réelles.
Le régime réel, quant à lui, vous permet de déduire toutes vos charges réelles, y compris les frais professionnels, les frais de déplacement, les assurances, etc.
Cependant, il est plus complexe à gérer et nécessite une comptabilité plus détaillée pour laquelle notre cabinet expert comptable en Avignon peut vous aider.
Il est recommandé de consulter un expert-comptable pour vous aider à choisir le régime fiscal le plus adapté à votre situation. Notre équipe d’expert se tient à votre disposition.
La TVA pour les freelances
La TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) est un impôt indirect sur la consommation qui s’applique à la plupart des biens et services. En tant que freelance en Avignon, vous pouvez être soumis à la TVA en fonction de votre chiffre d’affaires annuel.
Si vous êtes sous le régime micro, vous bénéficiez d’une franchise en base de TVA, ce qui signifie que vous n’êtes pas redevable de la TVA. Cependant, vous ne pouvez pas récupérer la TVA sur vos achats professionnels.
Si vous êtes sous le régime réel, vous êtes assujetti à la TVA. Vous devez alors facturer la TVA à vos clients et déclarer et reverser cette TVA à l’administration fiscale.
En contrepartie, vous pouvez également récupérer la TVA sur vos achats professionnels.
Quelles charges sont déductibles pour les freelances ?
En tant qu’entrepreneur freelance, vous pouvez déduire certaines charges de votre chiffre d’affaires pour réduire votre bénéfice imposable.
Parmi les charges déductibles courantes, vous trouvez :
- les frais de déplacements professionnels
- les frais d’hébergement et restauration lors de déplacements professionnels
- les frais d’assurance professionnelle
- les frais de formation professionnelle
- les frais matériel et équipement professionnels
- les frais de télécommunications et d’internet
- les frais de documentation professionnelle
- les frais de comptabilité et d’expertise comptable
Il est important de conserver les justificatifs de vos dépenses professionnelles pour pouvoir les déduire de votre revenu imposable.
La comptabilité pour les freelances peut sembler complexe au premier abord, mais en comprenant les bases, vous serez en mesure de gérer vos finances de manière efficace. Choisissez le régime fiscal qui convient le mieux à votre situation, tenez compte des règles de la TVA, identifiez les charges déductibles et n’oubliez pas de consulter un expert-comptable à Avignon, Monteux ou Lamanon pour vous assurer de respecter toutes les obligations fiscales et comptables liées à votre activité freelance.